Insight
MaRisk-Entlastung: Volksbanken gewinnen Zeit, wenn sie sie verplanen
Die 9. MaRisk-Novelle entlastet kleine Institute bei Stresstests, Berichten und Prüfzyklen. Kapazität entsteht aber erst, wenn das Management sie umwidmet.
Organisation und Kultur
3 min Lesezeit
Kernaussage
Entlastung durch die Aufsicht ist zunächst nur das Recht, weniger zu tun. Zur Kapazität wird sie erst, wenn das Management entscheidet, welche Arbeit tatsächlich wegfällt und wohin die frei werdende Zeit fließt.
Die wichtigsten Erkenntnisse
Laut BaFin profitieren 80 bis 85 % der Institute.
Viele Erleichterungen hängen an Nachweisen.
Ohne Umwidmung verschwindet gewonnene Zeit im Alltag.
Weniger Pflicht heißt noch nicht mehr Zeit
Seit dem 30. Juni 2026 gilt die 9. MaRisk-Novelle, und für die meisten Genossenschaftsbanken bringt sie spürbare Erleichterungen. Ob daraus tatsächlich Kapazität für Vertrieb, Steuerung oder KI-Vorhaben wird, entscheidet sich nicht in der Aufsicht, sondern in der eigenen Organisation.
Wer von der Novelle profitiert
Die BaFin schätzt, dass die neuen Größenklassen für 80 bis 85 % der Institute Erleichterungen schaffen; der Umfang der MaRisk sank von 122 auf rund 80 Seiten (BaFin, Fachartikel „MaRisk schaffen mehr Spielraum für Banken“, Juni 2026). Als klein gelten Institute mit SNCI-Status, als sehr klein Institute mit höchstens 1 Mrd. Euro Bilanzsumme im Vierjahresdurchschnitt. Ende 2020 waren laut Bundesbank und BaFin 96 % der Genossenschaftsbanken als SNCI eingestuft; eine neuere veröffentlichte Zahl ist nicht bekannt.
Für zusätzliche Anforderungen gilt eine Übergangsfrist bis zum 1. Januar 2027. Das Zeitfenster für die Umstellung läuft damit jetzt.
Welche Erleichterungen Arbeit sparen
Die größten Hebel liegen dort, wo heute Routinen Kapazität binden:
Stresstests: Kleine Institute können auf inverse Stresstests verzichten, sehr kleine auf risikoartenspezifische Stresstests.
Berichtswesen: Kleine Institute können auf frühere Berichte verweisen, wenn sich eine Risikoart nicht relevant verändert hat; für Risiken mit hoher Stabilität entfällt die unterjährige Berichtspflicht.
Prüfzyklen: Die Risikoanalyse zu Auslagerungen ist bei kleinen Instituten alle drei Jahre zu überprüfen, die Verfahren zur Sicherheitenbewertung mindestens alle zwei Jahre.
Organisation: Sehr kleine Institute können Compliance und Interne Revision vollständig auslagern.
Die BaFin selbst nannte das Beispiel einer Volksbank mit 15 Beschäftigten, die 13 Stresstests im Jahr durchführte, obwohl drei bis fünf genügen (BaFin-Interview mit Raimund Röseler, 26.11.2024). Genau solche Routinen sind die ersten Kandidaten für eine Neuordnung.
Wo die Novelle keine Entlastung bringt
Eine grundsätzliche Absenkung des Anforderungsniveaus ist nach Aussage der BaFin nicht erfolgt (Übersendungsschreiben zur Neufassung, 30.06.2026). Neu hinzu kommen etwa Anforderungen an Umwelt-Szenarioanalysen nach den Leitlinien der EBA. Die Novelle verschiebt Aufwand, sie streicht ihn nicht pauschal.
Warum die Entlastung nicht von selbst wirkt
Etwa die Hälfte der 25 größenabhängigen Öffnungsklauseln hänge an weiteren Bedingungen, kritisierte die Deutsche Kreditwirtschaft zum Entwurf der Novelle; dadurch entstünden neue Nachweispflichten (DK-Stellungnahme, 08.05.2026). Die Bundesbank betont zudem, die Novelle sei „nicht als Deregulierung zu verstehen“ (Monatsbericht Oktober 2026).
Wer eine Erleichterung nutzt, muss deshalb begründen können, warum sie passt. Ohne klare Entscheidung läuft der alte Prozess aus Gewohnheit weiter, und die Entlastung bleibt auf dem Papier.
Wohin die gewonnene Zeit fließen sollte
Zum Jahresende fällt eine weitere Pflicht weg: Das Millionenkreditmeldewesen wird zum 30. Dezember 2026 eingestellt (BaFin-Meldung vom 30.01.2026). Zusammen mit der Novelle entsteht in Risikocontrolling, Meldewesen und Revision ein Spielraum, der sich in Stunden beziffern lässt.
Die Frage für das Management lautet, ob dieser Spielraum in Steuerung, Vertrieb oder Automatisierung fließt oder im Tagesgeschäft verschwindet. Warum Steuerungsqualität im Verbund an Gewicht gewinnt, zeigt unsere Einordnung zu Geno Next Level.
Vier Schritte bis zum Jahresende
Erleichterungen inventarisieren: Für jede Öffnungsklausel festhalten, ob das Institut sie nutzen kann und welche Nachweise dafür nötig sind.
Aufwand beziffern: Stunden je Stresstest, Bericht und Prüfzyklus erfassen, die künftig entfallen oder seltener anfallen.
Umwidmung beschließen: Festlegen, in welches Vorhaben die frei werdende Kapazität fließt und wer dafür verantwortlich ist.
Aufsichtsrat einbinden: Die geänderte Risikoberichterstattung erläutern, damit weniger Berichte nicht als weniger Kontrolle gelesen werden.
Wie viel Kapazität die Novelle im eigenen Institut freisetzt, zeigt bereits eine Liste der Routinen, die seit Jahren unverändert laufen. Gern sprechen wir in einem ersten Gespräch darüber, wohin diese Zeit fließen kann.
Ein Thema, das gerade beschäftigt?
Gemeinsam einordnen, was daraus folgt.
Die wichtigsten Erkenntnisse
Laut BaFin profitieren 80 bis 85 % der Institute.
Viele Erleichterungen hängen an Nachweisen.
Ohne Umwidmung verschwindet gewonnene Zeit im Alltag.
Weniger Pflicht heißt noch nicht mehr Zeit
Seit dem 30. Juni 2026 gilt die 9. MaRisk-Novelle, und für die meisten Genossenschaftsbanken bringt sie spürbare Erleichterungen. Ob daraus tatsächlich Kapazität für Vertrieb, Steuerung oder KI-Vorhaben wird, entscheidet sich nicht in der Aufsicht, sondern in der eigenen Organisation.
Wer von der Novelle profitiert
Die BaFin schätzt, dass die neuen Größenklassen für 80 bis 85 % der Institute Erleichterungen schaffen; der Umfang der MaRisk sank von 122 auf rund 80 Seiten (BaFin, Fachartikel „MaRisk schaffen mehr Spielraum für Banken“, Juni 2026). Als klein gelten Institute mit SNCI-Status, als sehr klein Institute mit höchstens 1 Mrd. Euro Bilanzsumme im Vierjahresdurchschnitt. Ende 2020 waren laut Bundesbank und BaFin 96 % der Genossenschaftsbanken als SNCI eingestuft; eine neuere veröffentlichte Zahl ist nicht bekannt.
Für zusätzliche Anforderungen gilt eine Übergangsfrist bis zum 1. Januar 2027. Das Zeitfenster für die Umstellung läuft damit jetzt.
Welche Erleichterungen Arbeit sparen
Die größten Hebel liegen dort, wo heute Routinen Kapazität binden:
Stresstests: Kleine Institute können auf inverse Stresstests verzichten, sehr kleine auf risikoartenspezifische Stresstests.
Berichtswesen: Kleine Institute können auf frühere Berichte verweisen, wenn sich eine Risikoart nicht relevant verändert hat; für Risiken mit hoher Stabilität entfällt die unterjährige Berichtspflicht.
Prüfzyklen: Die Risikoanalyse zu Auslagerungen ist bei kleinen Instituten alle drei Jahre zu überprüfen, die Verfahren zur Sicherheitenbewertung mindestens alle zwei Jahre.
Organisation: Sehr kleine Institute können Compliance und Interne Revision vollständig auslagern.
Die BaFin selbst nannte das Beispiel einer Volksbank mit 15 Beschäftigten, die 13 Stresstests im Jahr durchführte, obwohl drei bis fünf genügen (BaFin-Interview mit Raimund Röseler, 26.11.2024). Genau solche Routinen sind die ersten Kandidaten für eine Neuordnung.
Wo die Novelle keine Entlastung bringt
Eine grundsätzliche Absenkung des Anforderungsniveaus ist nach Aussage der BaFin nicht erfolgt (Übersendungsschreiben zur Neufassung, 30.06.2026). Neu hinzu kommen etwa Anforderungen an Umwelt-Szenarioanalysen nach den Leitlinien der EBA. Die Novelle verschiebt Aufwand, sie streicht ihn nicht pauschal.
Warum die Entlastung nicht von selbst wirkt
Etwa die Hälfte der 25 größenabhängigen Öffnungsklauseln hänge an weiteren Bedingungen, kritisierte die Deutsche Kreditwirtschaft zum Entwurf der Novelle; dadurch entstünden neue Nachweispflichten (DK-Stellungnahme, 08.05.2026). Die Bundesbank betont zudem, die Novelle sei „nicht als Deregulierung zu verstehen“ (Monatsbericht Oktober 2026).
Wer eine Erleichterung nutzt, muss deshalb begründen können, warum sie passt. Ohne klare Entscheidung läuft der alte Prozess aus Gewohnheit weiter, und die Entlastung bleibt auf dem Papier.
Wohin die gewonnene Zeit fließen sollte
Zum Jahresende fällt eine weitere Pflicht weg: Das Millionenkreditmeldewesen wird zum 30. Dezember 2026 eingestellt (BaFin-Meldung vom 30.01.2026). Zusammen mit der Novelle entsteht in Risikocontrolling, Meldewesen und Revision ein Spielraum, der sich in Stunden beziffern lässt.
Die Frage für das Management lautet, ob dieser Spielraum in Steuerung, Vertrieb oder Automatisierung fließt oder im Tagesgeschäft verschwindet. Warum Steuerungsqualität im Verbund an Gewicht gewinnt, zeigt unsere Einordnung zu Geno Next Level.
Vier Schritte bis zum Jahresende
Erleichterungen inventarisieren: Für jede Öffnungsklausel festhalten, ob das Institut sie nutzen kann und welche Nachweise dafür nötig sind.
Aufwand beziffern: Stunden je Stresstest, Bericht und Prüfzyklus erfassen, die künftig entfallen oder seltener anfallen.
Umwidmung beschließen: Festlegen, in welches Vorhaben die frei werdende Kapazität fließt und wer dafür verantwortlich ist.
Aufsichtsrat einbinden: Die geänderte Risikoberichterstattung erläutern, damit weniger Berichte nicht als weniger Kontrolle gelesen werden.
Wie viel Kapazität die Novelle im eigenen Institut freisetzt, zeigt bereits eine Liste der Routinen, die seit Jahren unverändert laufen. Gern sprechen wir in einem ersten Gespräch darüber, wohin diese Zeit fließen kann.
Ein Thema, das gerade beschäftigt?
Gemeinsam einordnen, was daraus folgt.
Die wichtigsten Erkenntnisse
Laut BaFin profitieren 80 bis 85 % der Institute.
Viele Erleichterungen hängen an Nachweisen.
Ohne Umwidmung verschwindet gewonnene Zeit im Alltag.
Weniger Pflicht heißt noch nicht mehr Zeit
Seit dem 30. Juni 2026 gilt die 9. MaRisk-Novelle, und für die meisten Genossenschaftsbanken bringt sie spürbare Erleichterungen. Ob daraus tatsächlich Kapazität für Vertrieb, Steuerung oder KI-Vorhaben wird, entscheidet sich nicht in der Aufsicht, sondern in der eigenen Organisation.
Wer von der Novelle profitiert
Die BaFin schätzt, dass die neuen Größenklassen für 80 bis 85 % der Institute Erleichterungen schaffen; der Umfang der MaRisk sank von 122 auf rund 80 Seiten (BaFin, Fachartikel „MaRisk schaffen mehr Spielraum für Banken“, Juni 2026). Als klein gelten Institute mit SNCI-Status, als sehr klein Institute mit höchstens 1 Mrd. Euro Bilanzsumme im Vierjahresdurchschnitt. Ende 2020 waren laut Bundesbank und BaFin 96 % der Genossenschaftsbanken als SNCI eingestuft; eine neuere veröffentlichte Zahl ist nicht bekannt.
Für zusätzliche Anforderungen gilt eine Übergangsfrist bis zum 1. Januar 2027. Das Zeitfenster für die Umstellung läuft damit jetzt.
Welche Erleichterungen Arbeit sparen
Die größten Hebel liegen dort, wo heute Routinen Kapazität binden:
Stresstests: Kleine Institute können auf inverse Stresstests verzichten, sehr kleine auf risikoartenspezifische Stresstests.
Berichtswesen: Kleine Institute können auf frühere Berichte verweisen, wenn sich eine Risikoart nicht relevant verändert hat; für Risiken mit hoher Stabilität entfällt die unterjährige Berichtspflicht.
Prüfzyklen: Die Risikoanalyse zu Auslagerungen ist bei kleinen Instituten alle drei Jahre zu überprüfen, die Verfahren zur Sicherheitenbewertung mindestens alle zwei Jahre.
Organisation: Sehr kleine Institute können Compliance und Interne Revision vollständig auslagern.
Die BaFin selbst nannte das Beispiel einer Volksbank mit 15 Beschäftigten, die 13 Stresstests im Jahr durchführte, obwohl drei bis fünf genügen (BaFin-Interview mit Raimund Röseler, 26.11.2024). Genau solche Routinen sind die ersten Kandidaten für eine Neuordnung.
Wo die Novelle keine Entlastung bringt
Eine grundsätzliche Absenkung des Anforderungsniveaus ist nach Aussage der BaFin nicht erfolgt (Übersendungsschreiben zur Neufassung, 30.06.2026). Neu hinzu kommen etwa Anforderungen an Umwelt-Szenarioanalysen nach den Leitlinien der EBA. Die Novelle verschiebt Aufwand, sie streicht ihn nicht pauschal.
Warum die Entlastung nicht von selbst wirkt
Etwa die Hälfte der 25 größenabhängigen Öffnungsklauseln hänge an weiteren Bedingungen, kritisierte die Deutsche Kreditwirtschaft zum Entwurf der Novelle; dadurch entstünden neue Nachweispflichten (DK-Stellungnahme, 08.05.2026). Die Bundesbank betont zudem, die Novelle sei „nicht als Deregulierung zu verstehen“ (Monatsbericht Oktober 2026).
Wer eine Erleichterung nutzt, muss deshalb begründen können, warum sie passt. Ohne klare Entscheidung läuft der alte Prozess aus Gewohnheit weiter, und die Entlastung bleibt auf dem Papier.
Wohin die gewonnene Zeit fließen sollte
Zum Jahresende fällt eine weitere Pflicht weg: Das Millionenkreditmeldewesen wird zum 30. Dezember 2026 eingestellt (BaFin-Meldung vom 30.01.2026). Zusammen mit der Novelle entsteht in Risikocontrolling, Meldewesen und Revision ein Spielraum, der sich in Stunden beziffern lässt.
Die Frage für das Management lautet, ob dieser Spielraum in Steuerung, Vertrieb oder Automatisierung fließt oder im Tagesgeschäft verschwindet. Warum Steuerungsqualität im Verbund an Gewicht gewinnt, zeigt unsere Einordnung zu Geno Next Level.
Vier Schritte bis zum Jahresende
Erleichterungen inventarisieren: Für jede Öffnungsklausel festhalten, ob das Institut sie nutzen kann und welche Nachweise dafür nötig sind.
Aufwand beziffern: Stunden je Stresstest, Bericht und Prüfzyklus erfassen, die künftig entfallen oder seltener anfallen.
Umwidmung beschließen: Festlegen, in welches Vorhaben die frei werdende Kapazität fließt und wer dafür verantwortlich ist.
Aufsichtsrat einbinden: Die geänderte Risikoberichterstattung erläutern, damit weniger Berichte nicht als weniger Kontrolle gelesen werden.
Wie viel Kapazität die Novelle im eigenen Institut freisetzt, zeigt bereits eine Liste der Routinen, die seit Jahren unverändert laufen. Gern sprechen wir in einem ersten Gespräch darüber, wohin diese Zeit fließen kann.
Ein Thema, das gerade beschäftigt?
Gemeinsam einordnen, was daraus folgt.
